Magyar Tőkepiac, 1999. július (4. évfolyam, 126-147. szám)
1999-07-01 / 126. szám
z Állami pénz- és tőkepiaci felügyelet lyázása tekintetében. A módosított üzletszabályzatot és annak mellékleteit jóváhagyás végett az Állami Pénz- és Tőkepiaci Felügyelethez benyújtotta. Miután a módosított üzletszabályzat a jogszabályi előírásoknak megfelel, azt az 1996. évi CXI. törvény (továbbiakban: Épt.) 11. § (1) bekezdés d) pontja alapján jóváhagytam. Mivel jelen határozatom a kérelemnek helyt adott, a részletes indokolást a módosított 1957. évi IV. törvény 43. § (2) bekezdése alapján mellőzöm. A jogorvoslatra vonatkozó rendelkezést az Épt. 126. § (2) bekezdése tartalmazza. Budapest, 1999. június 29. Gaál Gyula s. k., az ÁPTF elnökhelyettese 110060-5/1999. számú határozat a Postabank Hozamgarancia Nyíltvégű Értékpapír Befektetési Alap módosított tájékoztatójának és kezelési szabályzatának engedélyezéséről A Trust Befektetési Alapkezelő Kft. (1052 Budapest, Bécsi u. 3.) mint a Postabank Hozamgarancia Nyíltvégű Értékpapír Befektetési Alap alapkezelőjének kérelme alapján az alap tájékoztatójának és kezelési szabályzatának módosítása tárgyában a mai napon meghozom az alábbi határozatot. A Postabank Hozamgarancia Nyíltvégű Értékpapír Befektetési Alap 110 060/1996. számú határozattal jóváhagyott tájékoztatójának és kezelési szabályzatának módosítását engedélyezem. A határozat értelmében a tájékoztatóból és kezelési szabályzatból kikerülnek a befektetési jegyek jegyzésével kapcsolatos fejezetek. Az alapkezelő a jóváhagyást követően a Magyar Nemzet helyett a Napi Gazdaság című napilapban teszi közzé az alappal kapcsolatos nyilvános hirdetményeit. A tájékoztató forgalmazási helyek listáját tartalmazó melléklete kiegészül az értékesítésbe újonnan bevont Postabank és Takarékpénztár Rt. 1015 Budapest, Hattyú u. 14. című fiókjával. A tájékoztató és kezelési szabályzat egyes fejezeteinek sorrendje megváltozik. A tájékoztató és kezelési szabályzat Állami Értékpapír- és Tőzsdefelügyelet kifejezést tartalmazó szövegrészei Állami Pénz- és Tőkepiaci Felügyeletre módosulnak. A tájékoztató alapkezelő és letétkezelő adatait tartalmazó fejezetei az eltelt időnek megfelelően aktualizálódnak. A tájékoztató „Adózás” fejezetének „Adóhitel” pontja az 1999. január 1-jén érvénybe lépett új személyijövedelemadó-szabályozás miatt az alábbira módosul: „A tájékoztató elkészítésének időpontjában a magánszemélyek jövedelemadójáról szóló, többször módosított 1995. évi CXVII. törvény értelmében befektetési adóhitel igénybevételére van lehetőség. Az éves adóból levonható a befektetés-állománynövekmény legfeljebb 20%-a, maximum 200 000 Ft. A személyi jövedelemadó törvény kimondja, hogy az 1999. január 1. után vásárolt befektetési jegyek esetében, amennyiben a befektetési alap portfóliójában 35%-ot meghaladó mértékben szerepelnek állampapírok, a befektetési adóhitel alapját képező éves átlagos befektetési állomány csökkentésére van szükség. (1995. évi CXVII. törvény 8. melléklet 14. pont). Ennek kiszámítására és az adóigazolás kiállítására az év végén visszamenőlegesen kerül sor. Az adóhitel kiszámítása tehát a befektetési átlagállomány növekedésén alapul. A befektetési jegy eleget tesz a - tájékoztató elkészítésekor hatályos - törvényi feltételeknek, így tőkeszámlára helyezhető, tehát az egyéb feltételek megléte esetén adóhitel igénybevételére jogosít.” A kezelési szabályzat „Folyamatos forgalmazás” fejezetének „Befektetési jegyek vásárlása” pontja az alábbira változik: „A befektetők a jegyek ellenértékét vásárláskor pénztári készpénzbefizetéssel, banki átutalással, a forgalmazónál vezetett ügyfélszámlán lévő pénzösszeg felhasználásával, illetve más postabanki alap befektetési jegyeinek eladásából származó pénzösszeggel fizethetik meg. Befektetési jegyek vásárlásakor minimálisan befektethető összeg 20 000 Ft.” A „Folyamatos forgalmazás” fejezet „Befektetési jegyek visszavásárlása” pontjának első bekezdése az alábbira változik: „Az ügyfél a tulajdonában lévő befektetési jegyeit részlegesen vagy teljes egészében visszaválthatja. A befektetési jegyek visszaváltásakor a LIFO elv érvényesül. Tehát amennyiben a befektetésijegy-állomány több vásárlásból tevődik össze, visszaváltáskor elsőként a legutoljára vásárolt befektetési jegyek kerülnek visszaváltásra. Ennek előnyei az ügyfél számára az 1999. január 1. előtt igénybe vett adóhitel és az éven túli befektetésekre a Postabank által vállalt hozamgarancia fennmaradásában mutatkoznak meg.” A „Befektetési jegyek visszavásárlása” pont utolsó bekezdése az alábbira változik: „Az alapkezelő a befektetési alapokról szóló 1991. évi LXIII. törvény rendelkezései alapján a befektetési jegyeket azonnal visszaváltja. Nagyobb összeg kifizetése esetén a forgalmazó üzletszabályzatában megfogalmazott irányelvek érvényesek. Pénzügyi teljesítés lehetséges módjai: pénztári készpénzkifizetés, banki átutalás, a forgalmazó által vezetett ügyfélszámlán történő jóváírás, más postabanki alap befektetési jegyeinek vételébe történő pénzügyi beszámítás.” 1999. JÚLIUS 1. CSÜTÖRTÖK MAGYAR TŐKEPIAC 126. SZÁM